금 ETF 세금 완벽 가이드: 2026년 기준 절세 전략과 투자 유형별 비교

금 ETF 세금 알아보시죠? 저도 같은 고민이 있었어요. 금값이 신고가를 경신하며 안전자산에 대한 관심이 높아지는 요즘, 수익률만큼이나 중요한 것이 바로 세후 수익입니다.

 

처음 금 상장지수펀드에 투자했을 때는 일반 주식처럼 생각했다가, 매매차익에 대해 15.4%라는 적지 않은 세금이 원천징수되는 것을 보고 당황했던 기억이 납니다. 특히 2026년 현재는 자산 배분 전략이 고도화되면서 세금 계산법을 정확히 모르면 실질 수익이 크게 깎일 수 있습니다.

 

오늘은 저와 같이 금 ETF 세금에 관심이 있으신 분들을 위해, 국내외 금 관련 상품의 과세 체계와 효율적인 절세 방안을 알려드릴게요.

 

먼저, 바쁘신 분들은 아래에서 금 투자 방식에 따른 세율과 계좌별 혜택을 먼저 확인할 수 있습니다.

 

---

1. 국내 상장 금 ETF의 과세 체계

국내 거래소에 상장된 금 ETF(예: TIGER KRX금현물, KODEX 골드선물 등)는 세법상 '기타 ETF'로 분류됩니다. 이는 국내 주식형 상품과 달리 매매차익에 대해 15.4%의 배당소득세가 부과됨을 의미합니다.

 

매도 시점에 이익이 발생했다면 증권사에서 해당 세금을 원천징수한 뒤 대금을 지급합니다. 또한, 보유 기간 중 발생하는 분배금 역시 배당소득으로 간주되어 동일하게 15.4%의 세율이 적용됩니다.

2. 해외 상장 금 ETF 및 양도소득세

미국 등 해외 거래소에 상장된 금 ETF(예: GLD, IAU)에 직접 투자하는 경우 과세 방식이 완전히 달라집니다. 이때 발생하는 수익은 배당소득이 아닌 양도소득으로 분류됩니다.

 

연간 발생하는 매매차익에서 기본 공제 250만 원을 제외한 나머지 금액에 대해 22%의 양도소득세를 신고 및 납부해야 합니다. 해외 상품은 분류 과세가 적용되므로 아래에서 설명할 금융소득 종합과세 합산 대상에는 포함되지 않는다는 차이점이 있습니다.

3. 금융소득 종합과세와 2,000만 원 기준

국내 상장 금 ETF에서 발생한 이익은 '배당소득'으로 잡히기 때문에, 다른 이자 및 배당소득과 합산하여 연간 2,000만 원을 초과하면 금융소득 종합과세 대상이 됩니다.

 

2026년 현재 고소득 투자자들에게 가장 부담되는 부분은, 이 기준을 넘어서는 순간 다른 소득과 합산되어 최고 45%(지방세 별도)의 누진세율이 적용될 수 있다는 점입니다. 따라서 자산 규모가 큰 투자자라면 수익 실현 시기를 분산하거나 절세 계좌를 활용하는 것이 필수적입니다.

4. ISA 및 연금계좌를 활용한 절세 전략

세금을 획기적으로 줄이기 위한 가장 좋은 방법은 ISA(개인종합자산관리계좌)나 연금계좌 내에서 금 ETF를 거래하는 것입니다.

• ISA 계좌: 매매 손익을 통산해주며, 비과세 한도(일반형 200만 원, 서민형 400만 원) 초과분에 대해서는 9.9%의 저율 분리과세 혜택을 제공합니다. 무엇보다 종합과세 대상에서 제외된다는 큰 장점이 있습니다.
• 연금저축 및 IRP: 매매차익에 대해 당장 세금을 내지 않는 과세이연 혜택을 누릴 수 있습니다. 나중에 연금으로 수령할 때 3.3%~5.5%의 낮은 연금소득세만 부담하면 되므로 복리 효과를 극대화하기에 최적입니다. 단, 현물 ETF만 담을 수 있는 등 계좌별 제약 사항을 확인해야 합니다.

5. KRX 금시장과의 비교 및 유의사항

 

금 ETF 외에 'KRX 금시장'을 통한 직접 투자와 비교해보는 것도 좋습니다. KRX 금시장은 매매차익에 대해 전액 비과세 혜택을 주며 종합과세 대상에도 포함되지 않습니다. 하지만 ETF는 주식 계좌에서 실시간으로 편리하게 거래할 수 있고, 소액으로도 다양한 전략을 구사할 수 있다는 편의성이 있습니다.

 

따라서 본인의 투자 규모와 운용 기간, 그리고 현재 소득 수준에 따른 종합과세 여부를 고려하여 상품을 선택해야 합니다.

---

금 투자는 자산의 안전성을 지키는 수단이지만, 세금 관리가 뒷받침되지 않으면 그 효과는 반감될 수밖에 없습니다.

 

오늘 정리해 드린 국내외 상품별 과세 차이와 절세 계좌 활용법을 바탕으로 여러분의 투자 효율을 한 단계 더 높여보시기 바랍니다. 2026년의 변화된 세무 환경에 맞춰 정기적으로 포트폴리오를 점검하는 지혜가 필요합니다.

국내 ETF 금융소득 종합과세 절세 전략 및 핵심 요약 가이드

 

1금융권 정기예금 금리비교 완벽 정리 (2026년 최신)

 

농협은행 정기예금 금리 완벽 정리 (2026년 최신 가이드)